| Ingresos |
97 |
98 |
99 |
2000 |
| Ingresos Propios |
226,164
|
320,837
|
386,173
|
399,735
|
| Impuestos |
45,615
|
64,237
|
80,560
|
70,669
|
| Servicios |
154,804
|
228,721
|
253,055
|
248,791
|
| Otros Corrientes |
25,745
|
27,879
|
52,558
|
80,275
|
| Ingresos
FODES (Transferencias) |
339,201
|
1,680,342
|
2,436,900
|
3,157,515
|
| 20%
funcionamiento |
67,840
|
336,068
|
487,380
|
631,503
|
| 80% Inversión |
271,361
|
1,344,274
|
1,949,520
|
2,526,012
|
| Subsidios
y Donativos |
459,263
|
4,876,897
|
||
| Otros
Ingresos de Capital |
--
|
--
|
--
|
--
|
| Ingresos Totales |
565,365
|
2,001,179
|
3,282,336
|
8,434,147
|
| Ingreso Total Per Cápita (Base Población 97) |
¢46
|
¢162
|
¢265
|
¢682
|
Durante el período 1997 / 2000, los ingresos administrados por la Municipalidad de Concepción Batres pasaron de ¢565,365 colones en 1997 a ¢8.4 millones de colones en el 2,000, un incremento aproximado de ¢7.9 millones.
Los ingresos propios, es decir, la recaudación de impuestos y tasas por servicios se incremento en el mismo período ¢173,571 colones pasando de ¢226,164 que se recaudo en 1997 a ¢399,735 colones en el 2000.
Al examinar la composición de los ingresos propios, la Municipalidad ha tenido en la recaudación por servicios su principal fuente de ingresos propios, ya que los mismos representaron 68%, 71%, 66% y 62% de los ingresos propios en 1997, 1998, 1999 y 2000 respectivamente.
Durante el período 1997-2000, las transferencias recibidas por la Municipalidad del Gobierno Central en concepto de FODES 80%, se han visto sustancialmente incrementadas, en 1997 fueron ¢271,361 alcanzando en el año 2000 la cantidad de ¢2,526,012, aproximadamente 8.3 veces más. Es importasnte resaltar que en el año 2000 el municipio recibio adicionalmente de el FISDL en concepto de donaciones aproximadamente ¢4.9 de colones, incementando aun más las disponibilidades para inversión.
Por otra parte, los recursos recibidos para funcionamiento provenientes del 20% del FODES, se vieron incrementados automáticamente de ¢67,840 a ¢631,503, durante el período, disponiendo la municipalidad de mayores recursos para el gasto administrativo y de funcionamiento.
Período 1997 - 2000
| GASTOS |
97 |
98
|
99 |
2000 |
| Gasto Corriente |
399,395
|
712,332
|
798,565
|
1,052,181
|
| Servicios Personales |
208,491
|
534,133
|
435,750
|
671,258
|
| Servicios No Personales |
174,850
|
154,134
|
279,991
|
291,589
|
| Materiales y Suministros |
16,054
|
24,065
|
74,597
|
65,252
|
| Transferencias Corrientes |
-
|
-
|
8,227
|
24,082
|
| Inversión |
445,188
|
1,450,280
|
1,190,358
|
3,790,137
|
| Recursos FODES |
445,188
|
1,450,280
|
1,190,358
|
3,790,137
|
| Recursos
Propios |
--
|
--
|
--
|
--
|
| Donativos y Subsidios |
--
|
--
|
--
|
--
|
| Total Gastos |
844,583
|
2,162,612
|
1,988,923
|
4,842,318
|
| Gasto
Corriente Per Capita (Base Poblacón 97) |
¢32
|
¢58
|
¢65
|
¢85
|
| Gasto de Inversion Per Capita (Base Población 97) |
¢36
|
¢117
|
¢96
|
¢306
|
Los gastos corrientes de la municipalidad, durante el período, crecieron de ¢399,395 en 1997 a ¢1.052,181 en el 2000, un incremento porcentual aproximado del 163%, este crecimiento se vio estimulado directamente por la mayor disponibilidad que la municipalidad ha tenido de recursos provenientes de las transferencias FODES 20% .
Al examinar la composición del gasto corriente, los gastos de servicios personales constituidos por el pago de salarios, dietas, aguinaldos etc, han sido los de mayor impacto en el gasto, ya que han representado del total de gasto corriente el 52%, 75%, 55% y 64% en los años de 1997, 1998, 1999 y 2000 respectivamente.
Al relacionar el gasto corriente con la población del municipio se tiene que en términos percápita, el gasto fue de ¢32, ¢58, ¢65, y ¢85 para 1997, 1998, 1999 y 2000 respectivamente.
Durante el período, la inversión municipal efectiva se ha visto aumentada sustancialmente ya que de ¢445,188 invertidos en 1997 se pasó a ¢3,790,137 en el año 2000, impactando consecuentemente en el gasto percapita de inversión, siendo éste de ¢36, ¢117 ¢96 y ¢306 para cada uno de los años relacionado. Sin embargo para el último año la municipalidad tuvo disponibilidades de recursos de 7.4 millones de colones.
| RUBROS |
97
|
98
|
99
|
2000
|
| INGRESOS TOTALES |
565,365
|
2,001,179
|
3,282,336
|
8,434,147
|
| Ingresos Corrientes |
294,004
|
656,905
|
873,553
|
1,039,377
|
| Ingresos Propios |
226,164
|
320,837
|
386,173
|
399,735
|
| Transferencias Corrientes (FODES 20%) |
67,840
|
336,068
|
487,380
|
631,503
|
| Ingresos de Capital |
271,361
|
1,344,274
|
2,408,783
|
7,394,770
|
| Asiganaciones FODES 80% |
271,361
|
1,344,274
|
1,949,520
|
2,526,012
|
| Subsidios y Donaciones |
459,263
|
4,876,897
|
||
| Otros ingresos de Capital |
--
|
--
|
--
|
--
|
| Gastos Totales |
844,583
|
2,162,612
|
1,988,923
|
4,842,318
|
| Gastos Corrientes |
399,395
|
712,332
|
798,565
|
1,052,181
|
| Gastos de Capital |
445,188
|
1,450,280
|
1,190,358
|
3,790,137
|
| Inversiones |
445,188
|
1,450,280
|
1,190,358
|
3,790,137
|
| Otros Gastos de Capital |
--
|
--
|
--
|
--
|
| Ahorro Corriente |
(105,391)
|
(55,427)
|
74,988
|
(12,804)
|
| Superávit o Déficit Total |
(279,218)
|
(161,433)
|
1,293,413
|
3,591,829
|
Período 1997 - 2000
Al realizar una comparación entre los ingresos y los gastos totales de la municipalidad para cada uno de los años del período, resultaron excedentes de ingresos en 1999 y 2000, significando que la municipalidad en esos años no gasto oportunamente los recursos disponibles para la iversión.
Para cada uno de los años comprendidos en el período, con excepción de 1999, los gastos corrientes de la municipalidad han sido superiores a los ingresos corrientes (Ingresos Propios más la transferencia del 20% de FODES), condición que no le ha permitido a la municipalidad la generación de ahorro en terminos corrientes.
El ahorro corriente en el año 1999 fue de ¢74,988, los desahoros para el año 1997, 1998 y 2000 fueron de (¢105,391), (¢55,427) y de (¢12,804) respectivamente.
Es importante señalar que la municipalidad en la medida que ha recibido mayores recursos provenientes del 20% del FODES los gastos corrientes se han visto incrementados en proporciones similares.
La generación de desahorros corrientes insiden negativamente en la ejecución de inversiones con recursos propios principalmente la mejorara de calidad y ampliación de coberturas en la prestación de los servicios públicos.